Проверка СРЦ "Солнечный"

Результат контрольного мероприятия «Оценка финансово-хозяйственной деятельности Муниципального унитарного предприятия «Спортивно развлекательный центр «Солнечный» за 2021 год и 9 месяцев 2022 года.

Проверкой выявлены нарушения:

-         выплата не предусмотренных Положением об оплате труда и Положением о премировании, персональных надбавок;

-         без учета выполнения плана по доходам, как предусмотрено Положением о премировании, сотрудникам выплачивалась премия;

-         превышен остаток наличных денег в кассе сверх установленного лимита в 10 случаях;

-         имели место два случая выдачи из кассы денежных средств под отчет без заявлений подотчетных лиц;

-         имели место случаи выдачи денежных средств по расходным кассовым ордерам под отчет лицам, не поименованным в списках, утвержденных приказами директора;

-         приняты к учету расходы, не связанные с деятельностью предприятия;

-         списаны материалы на ремонт без дефектных ведомостей;

-         прием на работу главного бухгалтера и заключение с ним трудового договора не согласован с собственником имущества предприятия;

-         отсутствует план финансово-хозяйственной деятельности на 2021 год;

-         результатом деятельности предприятия явились убытки;

-         имели место случаи, когда записи в кассовой книге ни кем не заверены;

-         имели место случаи, когда в приходных кассовых ордерах отсутствуют подписи должностных лиц;

-         в нарушение порядка заполнения путевых листов на некоторых путевых листах отсутствует отметка медицинского работника о прохождении предрейсового медицинского осмотра;

-         на предприятии не ведется журнал регистрации путевых листов;

-         приказом директора не утверждены нормы расхода материальных запасов.

Кроме того, за 9 месяцев 2022 года дебиторская задолженность возросла с 1,0 тыс.руб. до 128,0 тыс.руб. Кредиторская задолженность возросла на 3 003,7 тыс.руб. или в 3,5 раза.

По результатам проверки проведены мероприятия, направленные на устранение выявленных нарушений и недостатков, а так же мер по их пресечению и наказанию виновных лиц.